Эксперт рассказала, как спасти сбережения от нового роста налогов

Минфин предлагает включить пассивные доходы граждан — дивиденды, проценты по вкладам, доходы от операций с ценными бумагами и цифровыми правами, от продажи имущества, подарков и страхования — в основную налоговую базу НДФЛ с прогрессивной шкалой 13−22%. Сейчас эти доходы облагаются по ставкам 13−15%.

«Главное изменение реформы — пассивные доходы (проценты по вкладам, купоны, дивиденды, прибыль от продажи ценных бумаг и имущества) хотят объединить с зарплатой и облагать по единой прогрессивной шкале со ставками от 13% до 22%. Сейчас для них действует отдельная база: 13% с доходов до 2,4 млн рублей в год и 15% - свыше этой суммы. Налог вырастет только для граждан, чей совокупный годовой доход вместе с зарплатой превышает 2,4 млн рублей. Для остальных условия по факту не изменятся», — сообщила «Свободной Прессе» инвестор, эксперт по управлению капиталом Юлия Погасий.

В таких условиях наиболее актуальными останутся два типа инструментов.

«Первый — банковские вклады для краткосрочных накоплений, например, для подушки безопасности и текущих расходов. Законопроект сохраняет необлагаемый лимит по процентам. На 2027 год он рассчитывается как 1 млн рублей, умноженный на максимальную ключевую ставку 2026 года, которая составляет 16%. То есть первые 160 тысяч рублей процентного дохода на человека налогом не облагаются. К примеру, если открыть вклад на 1 млн рублей под 13% годовых, доход составит 130 тысяч рублей — налог платить не придется вообще.

И второй — инструменты с налоговыми льготами. Это ценные бумаги и фонды. Они подойдут для денег, которые не понадобятся больше 3 лет и которые спокойно переживут просадку рынка. Там работают льготы за долгое владение, и чем выше ставка налога, тем эти льготы ценнее. Например, если российские акции, облигации или паи фондов пролежали дольше трёх лет, при продаже без налога остаётся до 3 миллионов рублей дохода за каждый год владения. А ИИС третьего типа освобождает до 30 миллионов рублей дохода, включая купоны, если счёт был открыт положенный срок", — отметила эксперт.

Что касается инфляции, то, если реформа пройдет, главным остается тот же принцип: считать не саму доходность, а то, что остаётся после налога. От инфляции защищает именно доход после вычета налога, рассказала эксперт. Средняя ставка по вкладам до года летом была около 13%, а годовая инфляция в августе составила 6,33%. Налог берут со всего процента, хотя почти половина его только покрывает рост цен. При ставке налога 13% вклад обгоняет инфляцию почти на 5% в год, а при 22% уже меньше чем на 4%. Даже по самой высокой ставке налога реформа отняла бы у вкладчика чуть больше процента годовых, а инфляция забирает больше 6%.

«Важно будет также грамотно распределять доходы внутри семьи. Главный вопрос — сложат ли проценты и дивиденды с зарплатой. Судя по тексту законопроекта, ставку для них определят по всем доходам вместе с зарплатой. У того, кто получает 500 тысяч рублей в месяц, проценты по вкладам сверх необлагаемой суммы и дивиденды составили бы по 18% вместо нынешних 13%. У жены или мужа с небольшой зарплатой те же деньги облагались бы по 13%. Необлагаемая сумма тоже у каждого своя, и на двоих это 320 тысяч рублей процентов в год. Поэтому в семье, где один зарабатывает заметно больше, я бы начала с того, на кого оформлены сбережения. Перевести вклад на мужа или жену почти ничего не стоит, если дождаться конца срока. Без брачного договора вклады, открытые в браке на общие деньги, по Семейному кодексу общие, на чьё бы имя их ни оформили. Со взрослыми детьми иначе. Подаренные им деньги становятся их деньгами, поэтому ради одного налога так делать не стоит», — резюмировала эксперт.

Ранее сообщалось, что тем, кто собирается продать квартиру или крупный пакет бумаг, разумнее провести сделку до вступления поправок в силу.